많은 분들께서 자녀나 가족에게 미리 재산을 증여하는 것이 유리하다고 알고 계십니다. 하지만 실제로 실행에 옮기려면 복잡한 세금 문제로 인해 망설이게 됩니다.
증여세가 얼마나 나오는지, 어떻게 계산해야 하는지, 언제 신고해야 하는지 등 여러 가지가 막막하게 느껴질 수 있습니다.
세금은 모르고 준비하지 않으면 큰 손해로 돌아올 수 있는 요소입니다.
이 글에서는 증여세를 줄일 수 있는 절세 전략 8가지를 안내해 드리겠습니다.
👉증여세 절세하여 신고하기1. 10년 주기 면제한도 ‘풀 활용’하기
- 증여세 면제한도는 10년 주기로 적용되므로, 장기적 계획이 핵심입니다.
- 예를 들어 자녀가 두 명이라면, 각 자녀에게 10년마다 5천만 원씩 증여하면 총 1억 원까지 비과세 가능합니다.
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부부가 공동으로 증여하면 절세 폭은 더 커집니다.
📌 부부가 각각 자녀에게 증여 시 → 5천만 원 × 2명 = 1억 원 면세
2. 증여 시기 분산 전략
- 고액 증여는 한 번에 하지 말고, 여러 해에 나누어 증여하세요.
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증여금액이 낮아지면 과세 구간이 낮아지고, 세율도 낮아집니다.
예: 5억 원을 한 번에 증여 → 세율 30%
2.5억 원씩 2회로 나눠 증여 → 과세표준 각각 낮아져 세금 절감
3. 미성년자보다는 성인에게 증여
- 미성년자는 면제한도가 2천만 원으로 매우 낮기 때문에, 성인이 된 이후 증여하는 것이 유리합니다.
- 또한 미성년자 증여는 자금출처조사도 더 엄격합니다.
4. 부동산보다 현금 또는 금융자산 활용
- 부동산은 감정평가 및 취득세까지 함께 고려해야 하므로, 현금 증여가 절세에 더 유리할 수 있습니다.
- 특히 부동산은 증여 후에도 양도세, 보유세 등 연속적인 세금이 발생할 수 있어 신중한 접근이 필요합니다.
5. 가족 구성원 분산 증여
- 자녀, 손자, 배우자 등 가족 구성원에게 나눠서 증여하면, 각자의 면제한도를 활용해 과세 대상이 줄어듭니다.
- 단, '쪼개기 증여'로 판단되지 않도록 실제 자산 이전과 명의 관리가 분명해야 합니다.
6. 증여세 + 소득세 시뮬레이션 함께 고려
- 증여세만 고려하지 말고, 이후 발생할 임대소득세, 양도세까지 종합적으로 시뮬레이션하세요.
- 고가 아파트 증여 후, 자녀가 임대수익을 얻으면 별도 소득세 신고도 필요합니다.
7. 연부연납(분할 납부) 활용
- 증여세가 한 번에 부담스럽다면, 최대 5년까지 나눠서 낼 수 있는 연부연납 제도를 활용하세요.
- 일정 금액 이상이면 담보 제공이 필요하지만, 현금 유동성이 부족한 경우 유리합니다.
8. 전문가와 상담해 절세 플랜 세우기
- 고액 자산 이전, 부동산 증여, 해외 자산 등 복잡한 경우엔 반드시 세무사나 회계사와 상담하세요.
- 단순 계산보다 절세 플랜이 훨씬 정교해지고, 세무조사 리스크도 줄일 수 있습니다.
✅ 절세 핵심 요약
- 10년 단위 면제 기준 적극 활용
- 증여 시기·금액 분산 전략
- 미성년자보다 성인에게
- 부동산보단 금융자산 우선
- 가족 구성원별 증여로 분산
- 연부연납 제도로 부담 완화
- 세무 전문가 상담은 선택이 아닌 필수
📢 절세는 미리 준비할수록 효과가 큽니다. 지금부터라도 가족과 상의해 전략을 세워보세요!
