퇴직금 세금 절감 팁 – 실수령액을 높이는 7가지 전략 [2025년 최신 가이드]

“퇴직금은 내 돈인데, 세금으로 너무 많이 빠져나가네요…”

많은 분들이 퇴직을 앞두고 가장 놀라는 것이 바로 퇴직소득세 규모입니다.

몇 백만 원에서 많게는 수천만 원까지 세금으로 빠져나가는 현실, 하지만 미리 준비하면 합법적으로 줄일 수 있는 방법이 존재합니다.

이번 글에서는 퇴직금을 세금 걱정 없이 받기 위한 실제 전략 7가지를 2025년 세법 기준으로 쉽게 설명해드릴게요.

팁 1. 퇴직금 일부는 IRP 계좌로 이체하기

• IRP(개인형 퇴직연금)에 이체하면,
  수령 시 연금소득세(3.3~5.5%) 분리과세 적용

• 고소득자일수록 효과가 큼

• 단, 연금 형태로 55세 이후 수령 조건 충족해야 절세 가능

팁 2. 퇴직 시점 1년만 늦춰보기

• 근속연수 1년당 공제 500만 원 적용

• 19년 → 20년으로 바뀌면, 세금 수백만 원 차이 가능

• 특히 3년 미만은 공제액 300만 원/년이므로 3년 채우면 유리

팁 3. 퇴직소득세 계산 방식 정확히 이해하기

퇴직소득세는 이렇게 계산됩니다:

1. 퇴직금 – 정률공제 – 근속연수공제 = 퇴직소득금액

2. 퇴직소득금액 ÷ 근속연수 × 12 = 환산급여

3. 환산급여에 누진세율 적용 (6~38%)

4. × 근속연수 + 지방소득세

📌 이 구조를 알면, 절세 포인트를 찾을 수 있습니다!

팁 4. 명예퇴직 위로금, 반드시 회계 구분

• 명예퇴직 시 지급되는 위로금은 퇴직소득이 아님

• 기타소득 또는 비과세 항목으로 분리 가능

• 무조건 합쳐서 신고하면 세금 폭탄 위험

팁 5. 퇴직소득 이월공제 활용하기

• 여러 번 퇴직한 경우, 이전 퇴직소득의 이월공제 가능

• 특히 중간정산, 이직자에게 유리

• 단, 각 퇴직소득 간 공제 이력과 연도 구분 중요

팁 6. 퇴직 전 정관 및 계약서 확인

• 임원, 대표, 이사 등은 퇴직금 규정이 정관에 있어야 손금 인정

• 없으면 과세소득이 커지고 법인세 리스크 발생

• 퇴직 직전 반드시 검토 필요

팁 7. 고액 퇴직자는 시뮬레이션 필수

• 3억 이상 퇴직금일 경우,
  일반 소득세 최고 세율(38%)까지 도달 가능

• 연금 전환, 수령 시기 분산으로 누진세율 피하기

마무리 & CTA

퇴직은 한 번이지만, 세금은 준비 여부에 따라 크게 달라질 수 있습니다.

2025년 현재, 세법이 점점 엄격해지고 있는 상황에서 지금부터 준비하면 퇴직소득세를 충분히 줄일 수 있습니다.

📌 오늘부터라도 퇴직 예정 시기를 기준으로 IRP 이체, 시뮬레이션, 위로금 처리 여부 등을 점검해보세요.