“가족 이름을 잘 활용하면 세금을 줄일 수 있다더라.”
맞습니다. 다만 합법 절세와 편법·탈루의 경계는 종이 한 장 차이예요.
핵심은 실질 거래, 시가, 증빙, 사전 설계입니다.
오늘은 가족과 함께 쓸 수 있는 절세 방법을 원리 중심으로 풀고, 각 방법마다 필수 증빙과 금지선까지 짚어드립니다.
1) 가족 급여·사례비 지급 – “실제 근로 + 시가 보수”가 전부다
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전략: 배우자·자녀가 실제로 일한 경우 급여 지급 → 법인·개인 사업자의 비용 인정 가능.
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증빙: 고용계약서, 직무기술서, 근무기록, 급여이체 내역, 4대보험·원천징수.
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금지선: 실근로 없는 급여/과다 보수는 비용 불인정 및 가산세 위험.
2) 가족 간 임대차 – 시가 임대료·보증금·계약서 3종 세트
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전략: 가족에게 임대 시에도 시가 수준 임대료·보증금을 적용.
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증빙: 임대차계약서, 인근 실거래 임대료 비교, 이체 내역.
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금지선: 무상 사용·과도한 저가 임대는 증여 간주 리스크.
3) 가족 간 금전대차 – 차용증과 이자 지급
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전략: 목돈이 필요하면 차용증·이자율·상환 스케줄을 명확히.
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증빙: 공증 또는 전자문서, 정기 이자이체, 이자수입 신고.
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금지선: 무이자·형식적 상환은 증여 추정 위험.
4) 증여 분산 설계 – 기간·대상 분산으로 리스크 낮추기
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전략: 증여는 기간을 나누고(장기 계획), 가족 구성원에 분산한다.
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포인트: 동일인 간 누적 관리, 수증자 재증여 금지, 수증자 명의의 실지 관리.
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금지선: 자금 출처 불명, 현금만 건네고 본인이 계속 쓰는 경우.
5) ‘증여 후 양도’ 주의 – 이월과세 룰
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전략: 양도세 절감 목적으로 증여 후 단기간 내 매도는 이월과세 위험.
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대응: 보유·거주 기간, 시세차익 규모, 매도 시점 시뮬레이션 선행.
6) 가족 사업 분업 – 매출·원가·업무를 실질 분리
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전략: 가족 각자의 업무·매출 채널·비용을 분리해 합리적 배분.
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증빙: 거래처·계약 주체, 계좌, 세금계산서 분리.
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금지선: 명의만 분산하고 실질이 한 곳이면 부인될 수 있음.
7) 부동산 공동명의 – 취득·보유·양도 전 과정 시뮬
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전략: 재산세·종부세·양도세 부담을 가구 총합 관점에서 최적화.
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체크: 취득자금 출처, 지분율의 합리성, 양도차익 배분 근거.
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금지선: 출처 불명 공동자금.
8) 교육·의료·보장 플랜 – 공제 가능한 가족부터 묶기
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전략: 기본공제 요건을 충족하는 가족의 교육비·의료비·보장성 보험을 우선 배치.
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포인트: 소득요건 충족 여부, 영수증/세액공제 증빙 정리.
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금지선: 소득 기준 초과자를 무리하게 부양가족 처리.
9) 노후계좌 분산 – 세액공제 한도는 사람 수만큼
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전략: 연금계좌(연금저축·IRP)는 가장 공제효율 높은 사람부터 채우고,
여유가 있으면 배우자 계좌도 함께 활용. -
포인트: 세액공제 한도·연금수령 요건·추가세 유의.
10) 가족 보험료·주택자금 – 소득자와 수익자 일치 원칙
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전략: 공제를 받는 사람과 실제 납부·명의가 일치하도록 설계.
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금지선: 타인 카드·명의 대납 후 공제 요구.
11) 가업승계 로드맵 – 지분·급여·배당 3축 설계
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전략: 사전 증여 + 근로·배당 병행으로 현금흐름을 안정화.
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포인트: 지분가치 평가, 경영 참여 실질, 배당정책의 일관성.
12) 문서주의 – “안 남기면, 안 한 것과 같다”
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필수 증빙: 계약서, 이체 내역, 시가 산정 근거, 업무기록, 전자세금계산서, 회의록.
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보관: 전자문서화·클라우드 백업, 항목별 폴더링.
리스크 레이더(꼭 피해야 할 5가지)
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명의만 빌림: 실질이 없으면 전부 부인될 수 있음.
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시가 무시: 저가·고가 거래는 증여 의심.
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무이자 대여: 증여 추정, 이자 신고 누락.
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증빙 부실: 말·카톡만 남기면 소용없음.
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증여 후 즉시 처분: 이월과세·편법 의심.
실전 적용 순서(체크리스트)
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가족별 소득·재산·연령·거주 현황 정리
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“누가 무엇을 얼마나” 사용할지 현금흐름표 작성
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증여 vs 대여 vs 급여 중 가장 합리적인 형태 선택
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시가·계약·이체·신고 4단계 증빙 확보
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6개월·1년 단위로 리뷰 & 수정(세법·가족상황 변화 반영)
Q&A(많이 묻는 오해)
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Q. 가족 급여는 무조건 비용 인정?
A. 실제 근로 + 시가 보수 + 원천징수가 입증돼야 합니다. -
Q. 가족에게 집을 싸게 빌려주면?
A. 시가 대비 과도한 저가는 증여 의심. 근거를 남기세요. -
Q. 증여 후 바로 팔아도 되나요?
A. 단기간 처분은 이월과세 위험이 큽니다. 시점 설계를 하세요. -
Q. IRP·연금저축은 누가 먼저?
A. 세액공제 효율이 높은 사람부터, 여유가 있으면 배우자도.
마무리
가족 연계 절세의 본질은 실질·시가·증빙입니다.
지금 당장 가족별 소득과 자산 흐름을 한 장에 그려보세요.
그 위에 급여/대여/증여/연금/임대를 합법적으로 배치하면, 세금은 줄고 현금흐름은 단단해집니다.
오늘의 한 줄: “증빙이 곧 절세다.”
가족별 체크리스트로 첫 설계를 시작해 보세요.
