"퇴직금을 IRP에 넣어서 연금으로 받으면 세금이 덜 나온다고 하던데요… 정말인가요?"
정답은 ‘YES’, 그리고 훨씬 더 많은 사람들이 써야 할 전략입니다.
고액 퇴직금일수록, 또는 근속연수가 짧을수록 퇴직소득세가 부담되는데, 이 부담을 줄이는 방법이 바로 IRP(개인형 퇴직연금)를 통한 연금 수령 방식입니다.
하지만 연금 수령에도 조건이 있고, 아무나 다 절세 효과를 누릴 수 있는 것은 아닙니다.
이번 글에서는 IRP를 활용한 연금 수령 절세 전략을 정확히, 그리고 쉽게 알려드릴게요.
IRP란 무엇인가요?
IRP(Individual Retirement Pension)는
근로자 또는 퇴직자가
퇴직금을 연금 형태로 수령하기 위해 개설하는 전용 계좌입니다.
주요 특징
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만 55세 이후 연금 수령 가능
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퇴직금 외에 개인 추가 납입 가능
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연금 수령 시 세금 절감 효과 존재
왜 IRP 연금 수령이 절세에 도움이 될까?
퇴직소득세는 일시금으로 한 번에 받을수록 누진세율(최대 38%) 적용되기 때문에 고액일수록 세금 부담이 큽니다.
하지만 IRP로 이체한 후 연금으로 수령하면?
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연금소득세 분리과세
→ 3.3%~5.5%의 낮은 세율 적용 -
수령액이 작을수록 세율은 더 낮음
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종합과세가 아니기 때문에 다른 소득과 합산되지 않음
IRP 연금 수령 절세 구조 요약
| 구분 | 일시금 수령 | IRP 연금 수령 |
|---|---|---|
| 과세 방식 | 퇴직소득세 (6~38%) | 연금소득세 (3.3~5.5%) |
| 세금 누진 여부 | 누진세 적용 | 분리과세 |
| 고소득자 유리함 | ❌ | ✅ |
| 종합과세 대상 | ❌ | ❌ (일정 조건 충족 시) |
절세를 위한 IRP 수령 조건
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만 55세 이상
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연금 수령 기간 5년 이상
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연간 연금 수령 한도 내 유지
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분기별로 일정 금액 이하 수령 시 종합과세 방지 가능
실제 절세 효과 예시
B씨 / 퇴직금 2억 원 / 근속연수 20년
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▶ 일시금 수령 시 세금: 약 3,200만 원
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▶ IRP 이체 후 연금 수령 시 세금: 약 1,100만 원
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✅ 총 절세 효과: 2,100만 원
📌 특히 IRP 수령액이 적을수록 세율은 3.3%까지 떨어짐 → 고효율 절세
실수 줄이기 위한 주의사항
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IRP 가입은 퇴직 직후 반드시 진행해야 함
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수령 방식 변경이 어려우므로 신중히 결정
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연금 수령 중 다른 소득이 많으면 → 종합과세 전환 가능
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연금 수령액을 너무 높게 설정하면 절세 효과 줄어듬
IRP 수령 절세 전략 요약
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퇴직금 전액 또는 일부 IRP 이체
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연금 개시 시점은 만 55세 이후
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5년 이상 분할 수령 설정
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연간 수령액 한도 초과 주의
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시뮬레이션으로 미리 계산하기
마무리
퇴직금은 많이 받는 것도 중요하지만, 얼마를 실제로 손에 쥐느냐가 더 중요합니다.
📌 지금 IRP 계좌를 열어두고, 당신에게 맞는 연금 수령 구조를 시뮬레이션해보세요.
3천만 원, 많게는 5천만 원까지 절세가 가능합니다.
