상속세를 줄일 수 있는 방법은 정말 없을까? 상속세는 단기간 안에 해결하기 어려운 세금입니다.
한 번 부과되면 되돌릴 수 없고, 사전에 준비했더라면 충분히 줄일 수 있었던 세금도 무지와 미룸 때문에 전부 내야 하는 상황이 되어버리기도 합니다.
상속세 제도는 공제 항목과 절세 제도가 충분히 마련되어 있음에도, 제때 정보를 알지 못해 세금 폭탄을 맞는 경우도 적지 않습니다.
하지만 다행인 건, 상속세는 준비만 잘 하면 충분히 줄일 수 있는 세금이라는 점입니다.
이제부터 소개할 내용은 누구나 활용할 수 있는 상속세 절세 전략 7가지입니다. 복잡한 세법 설명이 아닌, 현실적으로 실천 가능한 방법만 골라서 정리했습니다.
절세하여 신고하는 방법 알아보기
상속세 절세하여 신고하기상속세 절세 전략 7가지
1. 사전 증여로 재산 분산하기
- 자녀에게 재산을 미리 나눠주는 방식(증여)은 대표적인 절세 전략입니다.
- 10년마다 자녀 1인당 5천만 원(미성년자는 2천만 원)까지 세금 없이 줄 수 있습니다.
- 예) 자녀 2명에게 각각 5천만 원씩 증여하면, 1억 원을 무세로 이전 가능
💡 Tip: 사망 직전에 급히 증여하면 상속세 과세 대상에 포함될 수 있으므로 10년 이상 미리 계획해야 효과가 있습니다.
2. 가업상속공제 활용하기
- 부모가 운영하던 사업체(가게, 중소기업 등)를 자녀가 이어받을 경우, 최대 600억 원까지 공제됩니다.
- 2025년부터 사업 운영 요건이 10년 → 7년, 유지 요건이 7년 → 5년으로 완화되었습니다.
💡 주의사항: 단순 임대업이나 부동산 사업은 해당되지 않습니다.
3. 상속 재산 평가방식 검토하기
- 부동산은 공시지가 또는 감정평가를 활용해 시가보다 낮게 평가할 수 있습니다.
- 비상장주식 등도 평가 방식에 따라 절세 여지가 있으므로 세무사와 상담이 필요합니다.
예) 시세 10억 원인 건물이라도 공시지가는 6~7억 원이면 과세표준이 줄어듭니다.
4. 연부연납(분할 납부) 제도 적극 활용
- 상속세는 최대 13년간 나눠서 납부할 수 있습니다. (7년 거치 + 6년 분할 납부)
- 일정 조건을 충족하면 담보 없이도 가능합니다.
💡 납부세액이 2천만 원 초과 시 신청 가능하며, 현금 유동성이 부족한 상속인에게 유리합니다.
5. 금융재산 상속 공제 활용하기
- 예금, 주식 등 금융자산의 20%까지 공제, 최대 2억 원까지 가능합니다.
예) 금융자산 5억 원 상속 시 → 1억 원 공제 가능
6. 가족 구성원에 따라 공제를 최대한 활용
- 배우자, 미성년 자녀, 장애인 등은 별도 공제 항목이 적용됩니다.
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예) 미성년 자녀 2명이 있고, 각각 성인까지 5년 남았다면
→ 연 500만 원 × 2명 × 5년 = 총 5천만 원 공제 가능
7. 생명보험, 유족연금 등 비과세 자산 활용
- 유족연금, 일부 생명보험금은 상속세 과세 대상이 아닙니다.
- 사망보험금 중 일정액은 비과세 처리되므로, 보험 설계를 통한 자산 이전도 전략적입니다.
💡 보험의 계약자·수익자·피보험자 관계에 따라 과세 여부가 달라지므로, 반드시 전문가 상담이 필요합니다.
상속세 모의 계산하기
📌 절세 팁 요약
- 10년 단위로 미리 증여 설계하는 것이 가장 효과적입니다.
- 공제를 빠짐없이 활용하고, 필요시 전문가 상담을 통한 사전 시뮬레이션이 매우 중요합니다.
- 상속세는 갑자기 마주칠 수 있지만, 준비는 지금부터 할 수 있습니다.
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